1-ый день
Построение детальной финансовой модели компании с учетом ее отраслевой принадлежности (на примере торговли) в привязке к специфике национального налогообложения
- Сбор и анализ исходных данных
- Доходы (выручка): объемы, цены
- Учет сомнительной дебиторской задолженности
- Закупки, остатки товаров, себестоимость реализованных товаров
- Операционные расходы
- Основные средства и амортизация
- Оборотный капитал: запасы, дебиторская и кредиторская задолженность
- НДС, задолженности по налогам
- Построение отчета о движении денежных средств прямым методом
- График привлечения / погашения кредитов
- Прогноз финансовой отчетности
- Оценка финансового состояния: рентабельность, устойчивость, платежеспособность.
Практическое задание: построение модели на компьютере в мини-группах (по 2 человека) под руководством преподавателя
2-ой день
Оценка последствий принимаемых управленческих решений на основе разработанной модели компании
- Анализ основных сценариев развития компании: факторный анализ, представление результатов в табличной (Data Table) и графической форме
- Определение чувствительности показателей компании к различным внешним и внутренним факторам, построение диаграммы Торнадо
- Определение структуры затрат: меры по снижению риска бизнеса
- Понятие чистого оборотного капитала: длительность денежного цикла и его влияние на потребность компании в финансировании
- Подходы к инвестированию в кризисных условиях: расчет инвестиционного проекта и выбор структуры финансирования с помощью макроса Solver
- Влияние инвестиционного проекта на показатели риска компании.
